Para los inversores adinerados, lo que importa es lo que hacen, no necesariamente cuánto ganan. Una inversión que funciona bien puede resultar muy mediocre, teniendo en cuenta los impuestos a pagar. Sin embargo, existen formas de mitigar la mordedura del león en diferentes tipos de inversiones. En el caso de los fondos de cobertura, por ejemplo, una forma muy eficaz de reducir los impuestos es utilizar un seguro de vida privado (a menudo denominado por las iniciales: PPLI). “Durante más de dos décadas, uno de los secretos mejor guardados en la planificación fiscal ha sido el seguro de vida de colocación privada, ya que permite que un inversionista de fondos de cobertura obtenga ganancias libres de impuestos”, explica Edward A. Renn, socio en Withers Bergman’s Private Departamento de Clientes, «Un gran atractivo del seguro de vida de colocación privada es que las opciones de inversión se pueden adaptar a las necesidades de los principales clientes, y el costo del seguro por dólar de cobertura es muy bajo».< /p> “El seguro de vida de colocación privada es una póliza de seguro de vida universal variable que proporciona una apreciación del valor basada en una cuenta de inversión separada y un beneficio de seguro de vida”, explica Frank W. Seneco, presidente de Seeco & Associates Inc., una firma boutique de planificación avanzada. El seguro está diseñado para maximizar los ahorros y minimizar el beneficio por fallecimiento. La cuenta de inversión a menudo utiliza estrategias de fondos de cobertura ineficientes desde el punto de vista fiscal”. Lo que también es muy importante sobre el seguro de vida de colocación privada es que puede ser especialmente útil como componente de estrategias fiscales más complicadas. “Si un cliente tiene, por ejemplo, una ganancia inesperada considerable que se traduce en un gran aumento de sus ingresos ordinarios en un año determinado, como, por ejemplo, el reconocimiento de diferimiento en el extranjero para un administrador de fondos de cobertura, o una gran bonificación para un ejecutivo o empresario, el seguro de vida de colocación privada, junto con un fondo de anualidad benéfica, puede compensar los impuestos al apoyar a las organizaciones benéficas, incluidas las fundaciones privadas”, señala Renn. Además, según Seneco, “Con una planificación adecuada, la apreciación del valor y la cobertura de seguro también pueden escapar del impuesto sobre donaciones y bienes inmuebles. También se puede estructurar para brindar una protección efectiva a los acreedores”. En resumen, el seguro de vida de colocación privada es eficiente desde el punto de vista fiscal y proporciona al propietario acceso libre de impuestos al valor de la póliza. «Debido a los beneficios fiscales, los ultraricos, incluidas las oficinas familiares, optan cada vez más por seguros de vida privados», explica Richard Flynn, director de Family Office Group en Rothstein Kass. Soy presidente de la R.A. Príncipe &erio; asociados, inc. Asesoro oficinas familiares y profesionales selectos y ultra ricos.Russ Alan Prince – Revista Forbes 20 de noviembre de 2013